Štednja i osigurani depozit u BiH - koliko je novca zaštićeno ako banka propadne

Kako se računa i sabira limit od 70.000 KM

Osiguranje prati deponenta, a ne pojedinačni račun. Sva sredstva jedne osobe u jednoj banci posmatraju se kao jedan iznos, dok u svakoj sljedećoj banci računica počinje ispočetka. Iz tog jednog pravila izlazi šest situacija u kojima se najčešće pogriješi.

Najviše zbunjuje one koji novac drže razbijen na više proizvoda u istoj banci. Štednja, tekući račun i devizni depozit kod iste banke nisu tri odvojena osiguranja nego jedan zbir.

Kada se ista pravila prevedu u brojke, slika je ovakva.

Šta osiguranje depozita ne pokriva i šta nije depozit

Zakon o osiguranju depozita u bankama BiH u članu 6. nabraja šta ostaje izvan sistema. Građanina se tiču dvije stavke s tog spiska. Sadržaj sefa u banci nije depozit, koliko god vrijedio. Nisu to ni dugovni vrijednosni papiri koje je izdala sama banka, pa obveznica ili slična hartija te banke nema istu zaštitu kao novac na štednji.

Ostatak spiska odnosi se na institucije: depozite drugih banaka, vladinih organa, osiguravajućih društava, penzionih fondova i firmi iz iste grupe kao banka, te na novac lica u posebnom odnosu s bankom. Izuzeti su i depoziti za koje je sud pravosnažno utvrdio da su stečeni protuzakonito, kao i računi čije vlasništvo nije jasno.

Depoziti firmi nisu isključeni. Obrt, društvo s ograničenom odgovornošću i udruženje imaju istu zaštitu kao fizičko lice, do istih 70.000 KM po banci.

• novac na tekućem i štednom računu ulazi u osiguranje po pravilima za depozite
• oročeni depozit se zbraja s ostalim depozitima istog deponenta u istoj banci
• udjeli u investicionim fondovima i vrijednosni papiri nose vlastiti rizik i nisu osigurani depozit
• novac uplaćen platformi ili trgovcu nije depozit u banci ni kada je plaćen karticom
• sadržaj sefa i polisa osiguranja ne ulaze u iznos od 70.000 KM

Osiguranje ne zamjenjuje uredne papire. Ugovor, izvodi i porodična ovlaštenja i dalje su ono čime se dokazuje čiji je novac, a bez njih se u isplati gubi vrijeme.

Devizni depozit i isplata u KM

Nadoknada se isplaćuje isključivo u konvertibilnim markama. Sredstva u eurima, dolarima ili bilo kojoj drugoj valuti preračunavaju se u KM po srednjem deviznom kursu Centralne banke Bosne i Hercegovine, i to na dan oduzimanja dozvole banci.

Za eursku štednju preračun praktično ništa ne mijenja, jer je kurs marke prema euru fiksan. Kod valuta koje osciliraju iznos u markama zavisi od kursa baš na taj dan, pa se uz limit računa i to.

Zajednički račun i porodična štednja

Na zajedničkom računu udio se dijeli jednako na sve vlasnike. Drugačija podjela priznaje se samo ako svi vlasnici računa zajedno dostave dokaz da odnos nije takav. Ukupna isplata po zajedničkom računu ograničena je na 70.000 KM po jednom deponentu po banci.

Porodični dogovor da je novac zapravo jedne osobe tu ne vrijedi ništa ako papiri govore drugačije. Kod većih iznosa ima smisla unaprijed odlučiti ko je deponent i na čije ime šta stoji, dok banka to još može uredno upisati.

Štednja, dug i ista banka

Ako deponent duguje banci kojoj je oduzeta dozvola, depozit se umanjuje za taj dug prema stanju na dan oduzimanja dozvole. Osigurano je ono što poslije toga ostane, do 70.000 KM.

Zato rečenica "imam 60.000 KM štednje" nije potpuna dok se ne doda kredit ili dozvoljeni minus u istoj banci. Prije većeg oročenja u banci u kojoj već postoji kredit traži se pisani pregled i obaveza i depozita, pogotovo kada porodica štedi na više imena.

Rok nadoknade i šta se očekuje od deponenta

Kada agencija za bankarstvo oduzme banci dozvolu za rad, ta se odluka objavljuje javno. Agencija za osiguranje depozita zatim preko medija i svoje stranice javlja ko je banka isplatilac, gdje se novac podiže i od kojeg datuma.

Rok je 20 radnih dana od dana oduzimanja dozvole. Do tada Agencija mora staviti osigurana sredstva na raspolaganje deponentima, bez neopravdanog kašnjenja.

Deponent popunjava zahtjev za isplatu i uz njega prilaže dokaz zakonskog vlasništva nad depozitom. Novac može uzeti u gotovini ili tražiti prenos na račun u drugoj banci. Ako umjesto njega dolazi neko drugi, punomoć mora biti izdata nakon oduzimanja dozvole; ranije date punomoći za to ne vrijede.

Novac ne propada ako se deponent ne javi odmah. Rok za podizanje je pet godina od dana kada je banka ostala bez dozvole. Iznos preko 70.000 KM Agencija ne isplaćuje; on se potražuje od banke u likvidaciji ili stečaju, a koliko će se naplatiti zavisi od stečajne mase.

• ugovor o oročenoj štednji ili potvrdu o depozitu;
• izvode i potvrde o stanju računa;
• dokumentaciju o zajedničkom računu i udjelima vlasnika;
• dokaze o promjeni imena ili nasljednom osnovu ako se deponent u međuvremenu promijenio;
• pregled koliko novca stoji u kojoj banci.

Porez na kamatu od štednje

Na kamatu od štednje u banci ne plaća se porez na dohodak, ni u Federaciji BiH ni u Republici Srpskoj. Oba entitetska zakona je izričito izuzimaju, pa se u tom dijelu entiteti ne razlikuju.

U FBiH to stoji u članu 6. Zakona o porezu na dohodak, među prihodima na koje se porez ne plaća: kamate na štednju u bankama, štedionicama i štedno-kreditnim zadrugama, kamate na sredstva na bankovnim računima i kamate na državne obveznice. U RS isto rješenje daje član 8. Zakona o porezu na dohodak, uz dodatak za dobrovoljne penzijske fondove i obveznice koje izdaju Republika Srpska i jedinice lokalne samouprave.

Ono što se oporezuje jeste kamata na zajam. Ko pozajmi novac uz kamatu, ostvaruje dohodak od kapitala i prijavljuje ga. Kamata koju banka pripiše na štedni ili oročeni račun u tu kategoriju ne spada.

Za štedišu to znači da je kamata iz ponude banke ujedno i ono što ostaje. Ugovor se čita zbog načina obračuna kamate i eventualnih naknada, a ne zbog poreza.

Kako rasporediti štednju bez pogrešnih pretpostavki

Kada iznos u jednoj banci pređe 70.000 KM, dio novca se seli. Drugog načina da i višak bude pokriven osiguranjem nema, jer se limit gleda po banci.

Selidba ipak nije ni besplatna ni automatska. Prije razdvajanja novca uporede se naknade koje banke naplaćuju za vođenje računa i uplate, rokovi oročenja i cijena razročenja prije roka. Ako se uz štednju sele i plata i kredit, redoslijed prelaska u drugu banku je posebna priča.

Spajanje banaka ima svoje pravilo. Deponentu koji je imao osigurana sredstva u obje banke oba iznosa ostaju odvojeno osigurana još tri mjeseca od dana statusne promjene. To je pravilo osiguranja depozita i ono ne ukida ugovorene posljedice prijevremenog razročenja: ako novac u tom roku podignete ili prenesete, gubitak kamate i eventualna ugovorena naknada ostaju na snazi. Prije prenosa uporedite taj trošak s dijelom depozita koji bi nakon tri mjeseca ostao iznad osiguranog limita. Poslije toga u novoj banci vrijedi jedan limit od 70.000 KM.

Šta tražiti od banke kod oročenja

Uz ugovor o oročenju banka daje i informativni obrazac za deponenta, propisani jednostraničnik na kojem piše ko osigurava depozite, koliki je iznos osiguranja, koji je rok nadoknade i u kojoj se valuti isplaćuje. Potpis na tom obrascu potvrđuje samo da ste ga primili.

Iz samog ugovora moraju biti jasni iznos, valuta, rok, kamatna stopa, dinamika isplate kamate i uslovi razročenja. Kada se štedi za dijete ili preko zajedničkog računa, u ugovoru mora pisati ko je deponent, jer se limit kasnije računa po tom imenu.

• koliko novca ta ista osoba već ima u toj banci, sabrano po svim računima
• da li zbir prelazi 70.000 KM i koliki dio ostaje nepokriven
• šta se dešava s kamatom ako se depozit razroči prije roka
• kako se preračunava devizni depozit i po kojem kursu
• postoji li kredit ili minus u istoj banci koji bi umanjio nadoknadu

Izvori za provjeru