Devizni račun nije samo račun u drugoj valuti
Devizni račun omogućava držanje i primanje novca u valuti koju banka podržava, ali to ne znači da će svaka uplata iz inostranstva stići odmah ili bez troška. Kod međunarodnih uplata mogu učestvovati banka pošiljaoca, banka primaoca i posredničke banke.
Prije nego što neko iz inostranstva pošalje novac, treba provjeriti tačan IBAN, SWIFT ili BIC kod banke, valutu računa, svrhu uplate i moguće naknade. Pogrešno slovo ili pogrešan račun mogu usporiti uplatu, a nejasna svrha uplate može pokrenuti dodatna pitanja banke.
Isti iznos ne mora stići na račun
Ako pošiljalac pošalje 500 EUR, primalac ne mora vidjeti tačno 500 EUR. Na konačan iznos mogu uticati troškovi slanja, posredničke banke, banka primaoca i konverzija valute.
IBAN, SWIFT i tačni podaci za uplatu
IBAN je međunarodni broj bankovnog računa. Za BiH počinje oznakom BA39, a banka ga dodjeljuje klijentu. SWIFT ili BIC je identifikaciona oznaka banke. Pošiljaocu se ne daje samo broj domaćeg računa ako šalje novac iz inostranstva.
- ime i prezime primaoca kako je evidentirano u banci
- IBAN ili broj deviznog računa koji banka navede za prijem
- SWIFT/BIC banke primaoca
- naziv i adresu banke ako ih inostrana banka traži
- adresu primaoca ako je potrebna za međunarodni nalog
- valutu i svrhu uplate koja odgovara stvarnom osnovu
Podatke za uplatu treba uzeti iz banke ili aplikacije, a ne prepisivati iz stare poruke. Jedna pogrešna oznaka može odgoditi uplatu ili dovesti do povrata sredstava.
Ako banka daje posebne instrukcije za određenu valutu, treba ih koristiti doslovno. Devizni račun u eurima ne znači da svaka valuta stiže istim putem, niti da nema troškova posredničkih banaka.
Troškovi međunarodne uplate
| Trošak | Ko ga može naplatiti | Šta pitati unaprijed |
|---|---|---|
| Naknada pošiljaoca | banka iz koje se novac šalje | koliko pošiljalac plaća za nalog |
| Posrednička banka | banka kroz koju uplata prolazi | da li ruta plaćanja uključuje dodatne troškove |
| Naknada banke primaoca | banka u BiH | koliko banka naplaćuje devizni priliv |
| Konverzija valute | banka koja mijenja valutu | po kojem kursu se radi konverzija |
| Naknada za podizanje ili transfer | banka primaoca | koliko košta dalje raspolaganje sredstvima |
Valuta računa i konverzija
Ako uplata stigne u valuti koju račun podržava, novac može ostati u toj valuti. Ako valuta ne odgovara računu ili klijent novac prebacuje u KM, banka primjenjuje svoj kurs i eventualne naknade. Razlika između srednjeg kursa i kursa banke može biti važna kod većih iznosa.
Kod redovnih priliva treba izabrati valutu računa prema valuti u kojoj novac najčešće stiže. Držanje više valuta može smanjiti nepotrebne konverzije, ali može imati i dodatnu administraciju ili naknade, zavisno od banke.
Dokumenti o porijeklu novca
Banka može tražiti dodatno objašnjenje ili dokumente kada uplata nije uobičajena, kada je iznos veći, kada svrha nije jasna ili kada se radi o redovnim primanjima iz inostranstva. To ne znači automatski da postoji problem; banka ima obaveze provjere klijenta i transakcija.
- ugovor, fakturu, odluku, potvrdu o stipendiji, poklonu ili drugom osnovu uplate;
- prepisku koja objašnjava svrhu uplate;
- dokaz da uplata pripada primaocu računa;
- datum i iznos očekivane uplate;
- informaciju da li se radi o jednokratnom ili redovnom prilivu.
Šta se često pogrešno očekuje od deviznog računa
| Očekivanje | Realnost |
|---|---|
| Novac iz inostranstva stiže bez naknade | Moguće su naknade više banaka |
| IBAN je isti kao domaći broj računa | IBAN je međunarodni format i treba ga prepisati tačno |
| Devizni račun znači bolji kurs | Kurs zavisi od banke i valute |
| Banka ne pita za osnov uplate | Banka može tražiti dokumente o porijeklu novca |
| Primanje novca rješava porezno pitanje | Porez se provjerava odvojeno kod nadležnih organa |
Kako najaviti veću uplatu iz inostranstva
Kod većeg iznosa ili neuobičajene uplate vrijedi prije slanja kontaktirati banku. Banka može reći koji podaci su potrebni, koje dokumente treba pripremiti i da li svrha uplate treba biti posebno navedena. To može smanjiti čekanje i dopisivanje nakon što novac već stigne.
- da li račun prima valutu u kojoj se šalje novac;
- koji IBAN i SWIFT treba dati pošiljaocu;
- da li treba dostaviti ugovor, fakturu, odluku ili drugi dokaz;
- kolika je naknada za priliv;
- da li postoji procjena roka knjiženja.
Razlika između porodične pomoći i zarade
Novac koji šalje član porodice i novac koji dolazi kao naknada za rad nisu isti po objašnjenju i mogućim poreznim posljedicama. Banka može tražiti dokaz o osnovu i kod jednog i kod drugog, ali porezni tretman zavisi od prirode uplate.
Ako su uplate redovne i vezane za rad, uslugu ili prodaju, treba se na vrijeme raspitati kod porezne uprave ili stručne osobe. Kasnije objašnjenje može biti teže ako su uplate mjesecima knjižene bez dokumentacije.
Kursna razlika i planiranje troška
Kod deviznih uplata kursna razlika može biti veći trošak od same naknade. Ako klijent prima novac u eurima, a troši u KM, treba znati po kojem kursu banka mijenja novac i da li postoji povoljniji način konverzije unutar banke.
Za redovne prilive vrijedi jednom mjesečno uporediti poslani iznos, primljeni iznos, naknadu i kurs. To pokazuje da li se isplati mijenjati način slanja novca, valutu računa ili banku.
Dokumenti za devizni priliv i veće uplate
Kod deviznih uplata pisani trag treba povezati osnov uplate, tačne bankarske podatke, iznos koji je poslan i iznos koji je stvarno stigao na račun.
- IBAN i SWIFT koje je dala banka
- dokaz o osnovu uplate
- izvod deviznog priliva
- obračun naknade i kursa
- prepiska s pošiljaocem
- koja valuta je najpovoljnija za priliv
- koji IBAN i SWIFT dati pošiljaocu
- kolika je naknada za priliv
- da li se traži dokaz porijekla novca
- kako se radi konverzija
- šta je porezno pitanje, a šta bankarsko
Kod deviznog priliva banci treba navesti valutu, očekivani iznos, ime pošiljaoca, svrhu uplate, IBAN, SWIFT i podatak da li se radi o jednokratnom ili redovnom prilivu. To smanjuje rizik da uplata stoji zbog nejasne dokumentacije.
Nakon razgovora treba sačuvati instrukcije za uplatu, dokaz o očekivanom prilivu i odgovor banke o naknadama. Ako se prilivi ponavljaju, isti podaci pomažu da se ranije uoči pogrešan IBAN, valuta ili trošak posredničke banke.
Pisani zahtjev ima smisla kada uplata kasni, kada je značajno umanjena ili kada banka traži dokumente bez jasnog objašnjenja šta nedostaje.
| Situacija | Praktični zaključak |
|---|---|
| Porodična uplata | pripremiti objašnjenje osnova |
| Honorarna uplata | provjeriti porezni tretman |
| Pogrešan IBAN | tražiti ispravku preko pošiljaoca |
| Valuta nije podržana | provjeriti konverziju |
| Veći iznos kasni | pitati banku za dokumente i status |
Zašto stigne manje novca nego što je poslano
Razlika između poslanog i primljenog iznosa ne znači uvijek da je banka pogriješila. Devizna uplata može proći kroz posredničke banke, pošiljalac može izabrati podjelu troška, valuta se može konvertovati, a domaća banka može imati svoju naknadu prema tarifi.
| Uzrok | Kako se provjerava | Šta pitati banku |
|---|---|---|
| trošak posredničke banke | na potvrdi pošiljaoca ili kroz SWIFT poruku | da li banka vidi odbijene troškove |
| naknada domaće banke | tarifa i izvod | koliko banka naplaćuje devizni priliv |
| konverzija valute | kurs i valuta računa | po kojem kursu je urađena konverzija |
| pogrešne instrukcije | podaci koje je pošiljalac unio | da li uplata čeka dopunu podataka |
Redovni prilivi iz inostranstva traže dodatni oprez
Povremena porodična uplata i redovan prihod iz inostranstva nisu ista situacija. Kod redovnih uplata banka može tražiti objašnjenje porijekla sredstava, ugovor, fakturu, potvrdu poslodavca ili drugi dokument koji pokazuje zašto novac stiže.
| Vrsta priliva | Šta banka može pitati | Šta treba čuvati |
|---|---|---|
| Porodična pomoć | Od koga stiže i zbog čega | Poruka pošiljaoca, dokaz o srodstvu ako se traži |
| Plata iz inostranstva | Ko je poslodavac i po kojem osnovu se prima novac | Ugovor, platna lista ili potvrda poslodavca |
| Honorari i usluge | Za koju uslugu se plaća | Ugovor, faktura, obračun ili dokaz o poslu |
| Prodaja imovine ili veći jednokratni priliv | Porijeklo većeg iznosa | Ugovor, potvrda, izvod ili drugi dokument o transakciji |
Porez se ne rješava otvaranjem deviznog računa
Ako novac iz inostranstva predstavlja prihod, pitanje poreza, doprinosa ili prijave prihoda treba provjeriti odvojeno. Banka prima novac, ali ne daje konačan porezni savjet za svaku situaciju.
Izvori za provjeru
- CBBH - IBAN za Bosnu i Hercegovinu
Potvrđuje da IBAN za BiH počinje oznakom BA39 i da banka dodjeljuje IBAN klijentu.
- CBBH - Tekući račun
Objašnjava ulogu tekućeg računa, pakete usluga, naknade i dozvoljeno prekoračenje.
- Naknade banke
Kako provjeriti troškove deviznih priliva i drugih bankarskih usluga.